De plus en plus de français décident aujourd’hui de se lancer dans une activité d’indépendant et de bénéficier des avantages que cela implique. Mais pour pouvoir profiter à plein de ce statut, il est crucial de bien comprendre les différentes obligations que l’on doit respecter, notamment en ce qui concerne le système de retraite. Dans cet article, nous vous proposons de faire le point sur la retraite des travailleurs indépendants et de voir comment elle fonctionne et quelles sont les solutions disponibles.
Comment fonctionne la retraite des travailleurs indépendants ?
Les travailleurs indépendants ont la possibilité de bénéficier d’une retraite anticipée si leur situation le permet ou bien de partir à la retraite à taux plein à l’âge légal. La retraite pour un indépendant fonctionne grâce au versement des cotisations sociales qui sont versées à des organismes spécialisés, tels que la Sécurité Sociale. Ces cotisations servent à financer les pensions et allocations familiales des personnes à la retraite. En France, pour bénéficier d’une retraite complète, un travailleur indépendant doit justifier de trimestres cotisés (les trimestres peuvent être cumulés via l’application mobile « Mes Trimestres »), soit une durée comprise entre 4 et 12 ans.
Les cotisations doivent être versées chaque année et sont calculées en fonction du chiffre d’affaires réalisé par l’entrepreneur. Le montant de la retraite varie en fonction de plusieurs facteurs, notamment le nombre de trimestres cotisés et le salaire annuel moyen.
Quels sont les avantages de la retraite des travailleurs indépendants ?
La retraite des travailleurs indépendants offre de nombreux avantages par rapport aux autres statuts de travailleurs. Tout d’abord, il est possible de bénéficier d’une retraite anticipée à partir de 55 ans, contre 62 ans pour un salarié. De plus, le taux de cotisation pour un travailleur indépendant est souvent moins élevé que celui des salariés, ce qui permet à l’indépendant de conserver plus d’argent. Enfin, les indemnités de la retraite complémentaire des indépendants sont exonérées d’impôts et permettent à l’indépendant de bénéficier d’une rente plus confortable à la retraite.
Comment bénéficier d’une retraite complémentaire ?
Pour bénéficier d’une retraite complémentaire, un travailleur indépendant doit souscrire à un contrat de prévoyance ou de retraite complémentaire. Ce type de contrat est généralement proposé par des organismes spécialisés comme les caisses de retraite des professions libérales. Ces organismes proposent des formules adaptées aux besoins et à la situation financière des indépendants. Les contrats de prévoyance peuvent être souscrits par des cotisations mensuelles ou annuelles, et permettent de bénéficier d’une rente complémentaire à la retraite. Il existe également des dispositifs proposés par l’État, par exemple, des allocations familiales ou des aides pour les personnes handicapées qui peuvent venir compléter le revenu d’une retraite minimum. Ces aides sont accessibles à tous les travailleurs indépendants, quel que soit leur statut ou leur situation professionnelle.
Quelques conseils pour optimiser sa retraite
Bien que le système de retraite des travailleurs indépendants soit très avantageux, il est important de bien anticiper sa retraite et de prendre en compte certaines données qui peuvent grandement influencer son montant. Voici quelques conseils pour optimiser votre retraite :
- Commencez à cotiser le plus tôt possible : Plus vous commencerez tôt à cotiser, plus vous aurez de trimestres cotisés et plus vos droits à la retraite seront importants. Il est donc important de commencer à cotiser dès que possible.
- Calculez votre retraite : Pour savoir à combien s’élèvera votre retraite, vous pouvez utiliser le simulateur mis en place par l’Assurance Retraite. Grâce à ce simulateur, vous pourrez estimer le montant exact de votre future pension de retraite.
- Souscrivez à un contrat de retraite complémentaire : Les contrats de retraite complémentaire permettent de percevoir une rente complémentaire à la retraite. Ils sont souvent proposés par des organismes spécialisés et sont accessibles à tous les travailleurs indépendants.
- Anticipez les changements liés à l’âge : Avec l’âge, certains changements peuvent avoir de grandes conséquences sur les droits à la retraite. Par exemple, le passage à la retraite anticipée peut entrainer une diminution des droits à la retraite. Il est donc important de bien anticiper ces changements afin de ne pas être pris au dépourvu.
Zoom sur les dispositifs complémentaires Madelin ou PER
Les travailleurs non-salariés (TNS) sont parfois pris à défaut quant au montant de leur retraite. Les cotisations sociales qui leur incombent et les différentes possibilités mises en place par l’Etat ne sont pas toujours suffisantes pour vivre une retraite sereine. Cet article a pour but de faire le point sur les avantages et les inconvénients des contrats Madelin, du PER et du PERP afin de vous aider à choisir le produit financier le plus adapté à votre situation.
Le Contrat Madelin
Créé en 1996, le contrat Madelin est un dispositif fiscal visant à encourager le financement des frais liés à la retraite des travailleurs non salariés. Il permet notamment de bénéficier d’une réduction d’impôts sur le revenu à hauteur de 30% des sommes investies. Le plafond des contributions s’élève à 15 990€ pour 2020. Ce dispositif est soumis à une fiscalité spécifique en cas de rachat ou de sortie anticipée.
Avantages et inconvénients
Voici quelques points à prendre en compte concernant ce contrat avant de s’engager :
- Avantages :
- Réduction d’impôt
- Absence de prélèvement sociaux (CSG et CRDS)
- Possibilité de cotiser jusqu’à 100% des revenus
- Inconvénients :
- Frais de gestion relativement plus élevés
- Versements bloqués pendant 10 ans minimum
- Sortie anticipée limitée et imposable
Le Plan Epargne Retraite (PER)
Le PER a été mis en place en 2019. Ce plan est destiné aux personnes qui se constituer des ressources supplémentaires pour leur retraite. Les TNS peuvent y verser jusqu’à 1 % de leur revenu net imposable annuel, avec un plafond maximal de 35 194€ par an. Les versements sont obligatoirement bloqués jusqu’au départ à la retraite, mais une sortie anticipée est possible sous certaines conditions.
Avantages et inconvénients
Voici les principaux avantages et inconvénients à connaître avant de se lancer dans un PER :
- Avantages :
- Fiscalité attractive au moment du départ à la retraite
- Bonne souplesse (versements, arbitrages, sorties anticipées… )
- Investissement diversifié et bonne rentabilité
- Inconvénients :
- Versements bloqués jusqu’au départ à la retraite
- Impossibilité d’effectuer des retraits partiels avant le départ à la retraite
- Plafonds de cotisation relativement bas
Pour aller plus loin : quelle épargne retraite pour les indépendants ?
